Nakit akışı işletmeler için nakit paranın işletmedeki hareketini ifade eder. İşletmeye giren paranın harcanandan daha fazla olması pozitif nakit akışının gerçekleştiği anlamına gelir.
Negatif nakit akışı, bir şirketin nakit çıkışının nakit girişini aştığı zamandır. Şirketten çıkan paranın giren paradan daha fazla olması şirketin mali sıkıntı içinde olduğunun bir işareti olabilir.
Bir finansal analist, bir şirketin finansal tablolarından ve diğer kaynaklardan gelen verileri kullanarak nakit akışı analizi yapar. Nakit akışı analizinin amacı, şirketin gelecekteki nakit akışı pozisyonunu tahmin etmek ve olası nakit akışı sorunları kaynaklarını belirlemek ve ölçmektir.
Nakit akışı, herhangi bir işletmenin can damarıdır. Bir işletmeye giren ve çıkan paradır ve işletmenin çalışmaya devam edebilmesi için dikkatli bir şekilde yönetilmesi gerekir.
İçindekiler
Nakit akışı bir işletmenin faturalarını ödemesine, yeni ürün veya hizmetlere yatırım yapmasına ve operasyonlarını genişletmesine olanak tanır. Bir işletme yeterli nakit akışına sahip değilse, ihtiyaç duyduğu parayı toplamak için kredi almak veya varlık satmak zorunda kalabilir.
Bir işletme çok fazla gelire sahip olabilir, ancak giderlerini karşılayacak yeterli nakit akışına sahip değilse, işletmede uzun süre kalamaz. Nakit akışını dikkatli bir şekilde yönetmek ve masrafları karşılamak için her zaman yeterli para geldiğinden emin olmak önemlidir.
Nakit akışını yönetmek ve olumlu tutmak için yapılabilecek birkaç şey vardır. Birincisi, tüm faturaların zamanında ödenmesini sağlamaktır. Bu, müşterilerin aldıkları ürün veya hizmetler için zamanında ödeme yaptıkları anlamına gelir.
Nakit akışını yönetmenin bir başka yolu da erken ödeme için indirimler sunmaktır. Böylece müşteriler faturalarını daha erken ödemek konusunda teşvik olur ve nakit akışı pozitif kalabilir.
Ayrıca giderleri takip etmek ve masrafların zamanında ödendiğinden emin olmak da önemlidir. Buna kira, kamu hizmetleri ve bordro gibi gider kalemleri dahildir. Bu harcamaları takip ederek, paranın nereye gittiğini görmek ve mümkün olan en verimli şekilde harcandığından emin olmak daha kolay olacaktır.
Nakit akışı, herhangi bir işletmenin önemli bir parçasıdır ve işletmenin başarısını sağlamak için dikkatli bir şekilde yönetilmesi gerekir. Nakit akışını takip etmek için işletmeler muhasebe ya da ERP programı kullanabilir ya da özel bütçe yazılımıyla tüm süreci yönetebilirler.
Nakit Akışı Yönetiminde Dikkat Edilmesi Gereken Hususlar
Nakit akışı yönetimi söz konusu olduğunda akılda tutulması gereken birkaç önemli nokta vardır:
1. Paranızın nereden geldiğini ve nereye gittiğini bilmek
Çok kolay görünmekle birlikte nakit girişlerinizi ve çıkışlarınızı takip etmek son derece önemlidir. Paranızın nereye gittiği ve gerekirse nerede kesinti yapabileceğiniz konusunda iyi bir fikir verir.
2. Masraflarınızı karşılamak için elinizde yeterli nakit olduğundan emin olmak
Özellikle düzensiz geliri olan işletmeler için önemlidir. Her ihtimale karşı birkaç aylık masrafları karşılayabilecek bir nakit havuzuna sahip olmak iyi bir yöntemdir.
3. Harcamalarınıza öncelik vermek
Tüm giderler eşit öneme sahip değildir. En önemli harcamalara öncelik verdiğinizden ve gerekli olmayanları ertelediğinizden emin olun.
4. Yavaş dönemler için bir planınızın olması
Her işletmenin yavaş dönemleri vardır ve bu zamanları nasıl yöneteceğinize dair bir planınızın olması önemlidir. Bir nakit rezervine sahip olmak, harcamalarınızda büyük kesintiler yapmak zorunda kalmadan yavaş bir dönemden geçmenize yardımcı olabilir.
İşletmelerde Nakit Akışını Yönetme Yöntemleri
İşletmelerin nakit akışlarını yönetmenin birkaç yolu vardır. Yaygın bir yöntem, nakit akışı tahmini kullanmaktır. Bu, belirli bir süre boyunca işletmeye giren ve çıkan nakit miktarını tahmin eden bir belgedir. Tahmin, fonların nasıl tahsis edileceği ve giderlerin nasıl yönetileceği hakkında kararlar almak için kullanılabilir.
İşletmelerin nakit akışlarını yönetmenin bir başka yolu da bir kredi limiti kullanmaktır. İşletmelerin belirli bir limite kadar borç para almalarını sağlayan bir kredi türüdür. Para herhangi bir iş amacı için kullanılabilir ve zaman içinde geri ödenebilir. Kredi limitleri, esneklik sağladıkları ve beklenmedik harcamalar durumunda kullanılabildikleri için nakit akışını yönetmek için faydalı bir araç olabilir.
Son olarak işletmeler, tedarikçilerle ödeme koşulları üzerinde pazarlık yaparak nakit akışlarını da yönetebilirler. Örneğin, işletmeler daha uzun ödeme koşulları veya erken ödeme yapmaları durumunda indirim talep edebilirler. Bu, işletmelerin başka amaçlar için kullanılabilecek parayı serbest bırakmasına yardımcı olabilir.
Genel olarak, işletmelerin nakit akışlarını yönetmenin birkaç farklı yolu vardır. İşletmeler nakit akışı tahmini, kredi limiti kullanarak veya ödeme koşullarını müzakere ederek nakit akışlarını iyileştirebilir ve finansal zorluklardan kaçınabilir. Tüm nakit akışı süreçleri için özel yazılım kullanarak nakit akışlarını çok daha rahat bir şekilde yönetebilirler.
BudgetLab Bütçe ve Raporlama Yazılımı tüm nakit akışı sürecini otomatikleştirerek zamandan tasarruf ettirir ve nakit akışını iyileştirmenize yardımcı olur. Ayrıca ERP verileri ve oluşturulan bütçelerle işletmenin nakit akışını anlık olarak günlük, haftalık, aylık detayda takip edebilirsiniz. Nakit Akış ekranındaki fatura detayında ayrıntılara bakabilir, What-If mantığı ile gelir senaryosu oluşturabilirsiniz.
